CONTROL DE GESTIÓN CON EXCEL Y POWER QUERY

Clara Vega Caballero; José Manuel Pomares Medrano

Abril de 2023       Páginas: 432

Código 10514       ISBN/EAN: 9788441547759

CONTENIDO: La gestión adecuada de datos es crucial para la salud financiera de las empresas. Aunque las herramientas de gestión de datos como los programas contables y los ERP son importantes, no son suficientes para satisfacer todas las necesidades internas de la empresa.

Es necesario contar con indicadores que midan el desempeño de la empresa y permitan tomar decisiones acertadas en un entorno empresarial cada vez más complejo.

Este libro ofrece una mirada interna a la empresa presentando problemas y soluciones en todos sus capítulos, con respuestas prácticas y reales para enfrentar los desafíos empresariales actuales. Además, aplica las últimas tecnologías en el tratamiento de datos en Excel para una efectiva toma de decisiones.

INDICE EXTRACTADO:

Cómo usar este libro
¿A quién va dirigido este libro?
¿Qué conocimientos previos necesitamos?
Orden de lectura
¿Qué hay en cada capítulo?
   Definición y fundamentos
   Práctica en Excel
   Interpretación del informe
Los apéndices
   El apéndice A
   Otros apéndices

1. Previsión de tesorería
Definición y fundamentos
   ¿Por qué llegamos a esta situación?
   ¿Qué necesitamos para hacer una previsión de tesorería?
   ¿Cómo realizar esta previsión?
Práctica en Excel
   Esquema de actuación para seguir
   Fase 1. Archivos originales
   Fase 2. Conexión con los datos origen
   Fase 3. Transformaciones
   Fase 4. Cargar datos
   Fase 5. Informe final
   Operativa en adelante
Interpretación del informe
   ¿Cómo es el informe de previsión de tesorería?
Interpretación del informe de previsión de tesorería
Conclusiones

2. Fijación de precios
Definición y fundamentos
   ¿A quién interesa la fijación de precios?
   ¿Es igual la fijación de precios en todas las empresas?
   El precio como estrategia
¿Por qué necesitamos fijar el precio?
¿Cómo llevar todo esto a la práctica?
Práctica en Excel
Esquema de actuación para seguir
Fase 1. Configuraciones previas
Fase 2. Tablas para cálculos en el informe final
Operativa en adelante
Interpretación del informe
Simulación de escenarios

3. Rotación de existencias
Fundamentos
   La intangibilidad del problema
   Conclusión
Concepto
   La rotación como concepto
   Tipos de rotación
Explicación gráfica de la rotación
   Dinámica de la rotación
Fórmula de la rotación
   Fórmula general de la rotación
   Otros indicadores derivados de la rotación
Práctica en Excel
   Esquema de actuación para seguir
   Fase 1. Preparación, conexión y transformaciones
   Fase 2. Cálculos intermedios
   Fase 3. Gráfico
Interpretación de la rotación
   Análisis de indicadores sin significado per se
   Cómo analizar un indicador sin significado per se
   Los datos que tenemos
   Conclusiones

4. Valoración de almacenes
Fundamentos
   Las existencias según el tipo de empresa
   Importancia de la valoración de nuestros almacenes
   Conclusión
Métodos de valoración
   Método de valoración FIFO
   Método de valoración LIFO
   Método de valoración del PMP (precio medio ponderado)
Práctica en Excel
   Esquema de actuación para seguir
   Fase 1. Preparación del archivo original
   Fase 2. Conexión y transformaciones
   Fase 3. Tabla dinámica y resultados
   Otras opciones adicionales
Interpretación de la cantidad de existencias en almacén
   Uso del valor de las existencias en otros indicadores
   Comparación del valor de las existencias con el stock óptimo
   Conclusiones

5. Períodos medios
Definición y fundamentos
   Ciclos de la empresa
   ¿Cómo se calcula un período medio?
   Importancia de los períodos medios
   Período medio de maduración (PMM)
   Subperíodos del período medio de maduración
   Cálculo de los subperíodos
Práctica en Excel
   Esquema de actuación para seguir
   Fase 1. Archivos originales
   Fase 2. Conexión con los datos origen
   Fase 3. Transformaciones
   Fase 4. Informe del PMC (período medio de cobro a clientes)
   Fase 5. Informe del PMP (período medio de cobro a proveedores)
Interpretación del informe
   Período medio de cobro a clientes
   Período medio de pago a proveedores
   Conclusiones

6. Punto de equilibrio económico
Definición y fundamentos
   ¿Qué es el punto de equilibrio?
   ¿Por qué es importante este modelo?
   ¿Qué empresas pueden usar el punto de equilibrio?
   ¿Qué es el coste de una empresa?
   Tipos de coste
   Costes variables
   Costes fijos
   Producción
   Margen de cobertura
Punto de equilibrio económico en unidades físicas
   Cálculo del punto de equilibrio económico en unidades físicas
   Ejemplo práctico
Punto de equilibrio económico en unidades monetarias
   Cálculo del punto de equilibrio económico en unidades monetarias
   Ejemplo práctico
El punto de equilibrio económico en empresas multiproducto
   Método completo
   Método sencillo
   Conclusiones método completo vs. método sencillo
Limitaciones del punto de equilibrio
Otras aplicaciones prácticas del punto de equilibrio
   Producir o subcontratar
Práctica en Excel
   Esquema de actuación para seguir
   Fase 1. Archivos originales
   Fase 2. Conexión con los datos origen
   Fase 3. Transformaciones
   Fase 4. Cargar datos
   Fase 5. Informe final
   Operativa en adelante
Interpretación del informe
   Consistencia de los datos de origen
   Interpretación del informe de punto de equilibrio
   Otros aspectos importantes
   Conclusiones

7. Punto de equilibrio financiero
Definición y fundamentos
   ¿Qué es el punto de equilibrio financiero?
   ¿Por qué es importante este modelo enriquecido?
Cálculo del punto de equilibrio financiero
   Datos necesarios para calcular el punto de equilibrio financiero
   Fórmula del punto de equilibrio financiero
   Ejemplo de cálculo de punto de equilibrio financiero
   ¿Qué ocurre con la amortización de activos?
Práctica en Excel
   Esquema de actuación para seguir
   Fase 1. Duplicado del archivo
   Fase 2. Creación y modificación de fórmulas
   Fase 3. Ampliación del gráfico
Interpretación del informe
   Consistencia de los datos de origen
   Interpretación del informe de punto de equilibrio
   Conclusiones

8. Dimensión óptima de la empresa
Definición y fundamentos
   Costes de estructura y dimensión de la empresa
Costes fijos máximos
Cálculo de los costes fijos máximos
Conclusión
Práctica en Excel
   Esquema de actuación para seguir
   Fase 1. Duplicado del archivo
   Fase 2. Creación de fórmula
   Fase 3. Creación del gráfico
   Operativa en adelante
Interpretación del informe
   Consistencia de los datos de origen
   Interpretación del informe
   Conclusiones

9. ABC clientes
Definición y fundamentos
   Origen del teorema de Pareto
   Importancia del principio de Pareto
   ABC y el teorema de Pareto
   ¿Por qué es importante este teorema?
Cálculo del ABC de clientes y productos
Limitaciones del método ABC
Casos de utilización de la clasificación ABC
Conclusión
Práctica en Excel
   Esquema de actuación para seguir
   Fase 1. Archivos originales
   Fase 2. Conexión con los datos origen
   Fase 3. Transformaciones
   Fase 4. Carga de datos
   Fase 5. Creación de la tabla dinámica final
   Operativa para realizar en adelante
Interpretación del informe
   Consistencia de los datos de origen
   Limitaciones en la clasificación de clientes ABC
   Clasificar nuestros clientes
   Interpretación del informe ABC para clientes A
   Interpretación del informe ABC para clientes B
   Interpretación del informe ABC para clientes C
   Conclusiones

10. Estados de flujos de efectivo (EFE)
Definición y fundamentos
   ¿Qué es el estado de flujos de efectivo?
   Estado de flujos de efectivo vs. flujos de efectivo previsionales
   Estado de flujos de efectivo vs. beneficio.
   ¿Por qué es importante este informe (EFE)?
   Origen de los flujos de efectivo
Conclusión
Práctica en Excel
   Esquema de actuación para seguir
   Fase 1. Archivos originales
   Fase 2. Conexión con los datos origen
   Fase 3. Transformaciones
   Fase 4. Cargar datos
   Fase 5. Informe final
   Operativa en adelante
Interpretación del informe
   Consistencia de los datos de origen
   Interpretación del estado de flujos de efectivo
   Otros aspectos importantes
   Conclusiones

11. Gestión por centros de beneficio
Definición y fundamentos
   ¿Qué es la división por centros de beneficio?
   Diferencia entre centro de coste y centro de beneficio
   ¿Por qué es importante la división por centros de beneficio?
   ¿Cómo se implementa la división por centros de beneficio?
   Conclusión
Práctica en Excel
   Esquema de actuación para seguir
   Fase 1. Archivos originales
   Fase 2. Conexión con los datos origen
   Fase 3a. Transformaciones a la consulta Diario
   Fase 3b. Transformaciones a la consulta PGC - CCBB
   Fase 3c. Transformaciones a la consulta Centros
   Fase 3d. Transformaciones a la consulta Directos
   Fase 3e. Transformaciones a la consulta Indirectos
   Fase 3f. Combinación de las consultas Diario e Indirectos
   Fase 3g. Anexado de Indirectos_Imputados y Directos
   Fase 4. Cargar datos
   Fase 5a. Modelado en Power Pivot
   Fase 5b. Creación de medidas DAX necesarias
   Fase 5c. Creación del informe final
Operativa en adelante
Interpretación del informe
   Consistencia de los datos de origen
   Interpretación del informe por centros de beneficio
   Después del análisis. Medidas a tomar
   Otros aspectos importantes
   Conclusiones

Apéndices
   Apéndice A. Versiones de Excel
   Apéndice B. Conceptos básicos
   Apéndice C. Conexiones a archivos
   Apéndice D. Conexiones a carpetas
   Apéndice E. Combinaciones de consultas
   Apéndice F. Segmentadores

Índice alfabético